Đây là thông tin quan trọng được đề cập trong Thông tư số 09/2023/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn một số điều của Luật Phòng, chống rửa tiền.
Thông tư số 09/2023/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn một số điều của Luật Phòng, chống rửa tiền nêu rõ với giao dịch trong nước, tổ chức cung cấp dịch vụ cần báo cáo về từng giao dịch chuyển tiền điện tử có giá trị từ 500 triệu đồng trở lên hoặc ngoại tệ có giá trị tương đương kể từ ngày 01/12/2023. Thông tư này là văn bản hướng dẫn Quyết định số 11/2023/QĐ-TTg ngày 27/4/2023 của Thủ tướng Chính phủ Quy định mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo. Theo đó, mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là từ 400 triệu đồng; giao dịch điện tử có giá trị từ 500 triệu đồng sẽ phải báo cáo.
Trước đó, theo Quyết định 20/2013/QĐ-TTg, mức giá trị của giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là 300.000.000 đồng.
Đối tượng áp dụng
Đối tượng áp dụng là tổ chức tài chính; tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan theo quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều 4 Luật Phòng, chống rửa tiền.
Theo khoản 1 và khoản 2 Điều 4 Luật Phòng, chống rửa tiền, đối tượng báo cáo là tổ chức tài chính được cấp giấy phép thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:
a) Nhận tiền gửi;
b) Cho vay;
c) Cho thuê tài chính;
d) Dịch vụ thanh toán;
đ) Dịch vụ trung gian thanh toán;
e) Phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ ngân hàng, lệnh chuyển tiền;
g) Bảo lãnh ngân hàng, cam kết tài chính;
h) Cung ứng dịch vụ ngoại hối, các công cụ tiền tệ trên thị trường tiền tệ;
i) Môi giới chứng khoán; tư vấn đầu tư chứng khoán, bảo lãnh phát hành chứng khoán;
k) Quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; quản lý danh mục đầu tư chứng khoán;
l) Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ;
m) Đổi tiền.
Đối tượng báo cáo là tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành, nghề phi tài chính có liên quan theo quy định của pháp luật thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:
a) Kinh doanh trò chơi có thưởng, bao gồm: trò chơi điện tử có thưởng; trò chơi trên mạng viễn thông, mạng Internet; casino; xổ số; đặt cược;
b) Kinh doanh bất động sản, trừ hoạt động cho thuê, cho thuê lại bất động sản và dịch vụ tư vấn bất động sản;
c) Kinh doanh kim khí quý, đá quý;
d) Kinh doanh dịch vụ kế toán; cung cấp dịch vụ công chứng; cung cấp dịch vụ pháp lý của luật sư, tổ chức hành nghề luật sư;
đ) Cung cấp dịch vụ thành lập, quản lý, điều hành doanh nghiệp; cung cấp dịch vụ giám đốc, thư ký công ty cho bên thứ ba; cung cấp dịch vụ thỏa thuận pháp lý.
Nội dung thông tin báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử
Ngân hàng Nhà nước có hướng dẫn chi tiết về nội dung thông tin báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử như sau:
Về thông tin của tổ chức tài chính khởi tạo và thụ hưởng, thông tin báo cáo gồm tên giao dịch của tổ chức hoặc chi nhánh giao dịch; địa chỉ trụ sở chính (hoặc mã ngân hàng đối với giao dịch chuyển tiền điện tử trong nước, mã SWIFT đối với chuyển tiền điện tử quốc tế); quốc gia nhận và chuyển tiền.
Thông tin về khách hàng là cá nhân tham gia giao dịch chuyển tiền điện tử gồm họ và tên, ngày, tháng, năm sinh; số chứng minh nhân dân hoặc số căn cước công dân hoặc số định danh cá nhân hoặc số hộ chiếu; số thị thực nhập cảnh (nếu có); địa chỉ đăng ký thường trú hoặc nơi ở hiện tại khác (nếu có); quốc tịch (theo chứng từ giao dịch).
Thông tin về khách hàng là tổ chức tham gia giao dịch chuyển tiền điện tử gồm tên giao dịch đầy đủ và viết tắt (nếu có); địa chỉ trụ sở chính; số giấy phép thành lập hoặc mã số doanh nghiệp hoặc mã số thuế; quốc gia nơi đặt trụ sở chính.
Thông tin về giao dịch gồm số tài khoản (nếu có); số tiền; loại tiền; số tiền được quy đổi sang đồng Việt Nam (nếu loại tiền giao dịch là ngoại tệ); lý do, mục đích giao dịch; mã giao dịch; ngày giao dịch…
Thông tư số 09/2023/TT-NHNN cũng quy định các giao dịch chuyển tiền điện tử không cần phải báo cáo với cơ quan nhà nước gồm: giao dịch chuyển tiền bắt nguồn từ giao dịch sử dụng thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng hoặc thẻ trả trước để thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ; giao dịch chuyển tiền và thanh toán giữa các tổ chức tài chính mà người khởi tạo và người thụ hưởng đều là các tổ chức tài chính.
Theo tinnhanh247.net
Related news
![Vướng mắc khi xuất hóa đơn điện tử và những điều cần biết về dự thảo sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 123/2020/NĐ-CP](https://ehoadon.online/content/images/resize/5cd445efc30c3529f89cb1bc/651300e7d241d8168079dc2b_vuong-mac-khi-xuat-hoa-don-dien-tu-va-nhung-dieu-can-biet-ve-du-thao-sua-doi-bo-sung-mot-so-dieu-cua_360.png)
Vướng mắc khi xuất hóa đơn điện tử và những điều cần biết về dự thảo sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 123/2020/NĐ-CP
Bộ Tài chính dự kiến sửa đổi, bổ sung một số quy định về hóa đơn điện tử nhằm đảm bảo minh bạch, tạo thuận lợi cho người nộp thuế, các tổ chức trong việc sử dụng hóa đơn, biên lai, chứng từ điện tử.
![Cảnh giác với lừa đảo gọi video bằng công nghệ Deepfake](https://ehoadon.online/content/images/resize/5cd445efc30c3529f89cb1bc/6457c614ec09941a18204de6_canh-giac-voi-lua-dao-goi-video-bang-cong-nghe-deepfake_360.png)
Cảnh giác với lừa đảo gọi video bằng công nghệ Deepfake
Tại buổi họp báo thường kỳ Bộ Thông tin và Truyền thông (TT&TT) ngày 5/5, Phó Cục trưởng Cục An toàn thông tin (Bộ TT&TT) Trần Quang Hưng cho biết, thời gian gần đây xuất hiện hình thức lừa đảo trực tuyến mới là cuộc gọi video bằng công nghệ Deepfake.
![Xuất hóa đơn điện tử từ phần mềm quản lý bán hàng CHUYÊN DỤNG cho NGÀNH VÀNG](https://ehoadon.online/content/images/resize/5cd445efc30c3529f89cb1bc/65167dea20a6d60b68fe8629_xuat-hoa-don-dien-tu-tu-phan-mem-quan-ly-ban-hang-chuyen-dung-cho-nganh-vang_360.jpeg)
Xuất hóa đơn điện tử từ phần mềm quản lý bán hàng CHUYÊN DỤNG cho NGÀNH VÀNG
Chủ doanh nghiệp kinh doanh vàng dễ dàng xuất hóa đơn điện tử ngay trên máy tính tiền - phần mềm quản lý bán hàng chuyên dụng dành cho ngành vàng.
![Từ ngày 10/5, Tổng cục thuế triển khai thu nộp thuế theo mã định danh khoản phải nộp](https://ehoadon.online/content/images/resize/5cd445efc30c3529f89cb1bc/64527767e573e23210465b19_tu-ngay-105-tong-cuc-thue-trien-khai-thu-nop-thue-theo-ma-dinh-danh-khoan-phai-nop_360.jpeg)
Từ ngày 10/5, Tổng cục thuế triển khai thu nộp thuế theo mã định danh khoản phải nộp
Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế nâng cấp chức năng cho phép người nộp thuế tra cứu nghĩa vụ thuế, lập Giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước theo mã định danh khoản phải nộp (gọi tắt là ID); tra soát, điều chỉnh thông tin thu nộp ngân sách nhà nước theo ID khoản phải nộp.